中國人民銀行公告〔2008〕第12號

 

為進(jìn)一步提高市場(chǎng)效率，降低債券交易結算風(fēng)險，推動(dòng)債券市場(chǎng)健康發(fā)展，根據《全國銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2000〕第2號發(fā)布）等有關(guān)規定，現就銀行間債券市場(chǎng)債券交易券款對付結算有關(guān)事項公告如下：

 

一、本公告所稱(chēng)券款對付是指債券交易達成后，在雙方指定的結算日，債券和資金同步進(jìn)行交收并互為條件的一種結算方式。

 

二、中央國債登記結算有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中央結算公司）通過(guò)中央債券綜合業(yè)務(wù)系統（以下簡(jiǎn)稱(chēng)簿記系統）和中國人民銀行大額支付系統（以下簡(jiǎn)稱(chēng)支付系統）的連接，為銀行間債券市場(chǎng)參與者（以下簡(jiǎn)稱(chēng)參與者）提供券款對付結算服務(wù)。

 

三、參與者通過(guò)其在簿記系統的債券托管賬戶(hù)辦理券款對付的債券結算。

 

已在支付系統開(kāi)立清算賬戶(hù)的參與者通過(guò)其在支付系統的清算賬戶(hù)辦理券款對付的資金結算；未在支付系統開(kāi)立清算賬戶(hù)的參與者可委托在支付系統開(kāi)立清算賬戶(hù)的商業(yè)銀行作為清算代理行代理券款對付的資金結算，也可委托中央結算公司代理券款對付的資金結算。

 

四、清算代理行代理券款對付的資金結算時(shí)，應通過(guò)其在支付系統的清算賬戶(hù)進(jìn)行。

 

中央結算公司代理券款對付的資金結算時(shí)，應通過(guò)其在支付系統的特許清算賬戶(hù)進(jìn)行。中央結算公司應在該賬戶(hù)下為委托其代理資金結算的參與者開(kāi)立債券結算資金專(zhuān)戶(hù)。

 

五、已在支付系統開(kāi)立清算賬戶(hù)的參與者在辦理券款對付結算時(shí)，中央結算公司應根據參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結的前提下，以第三方身份直接向（從）參與者在支付系統的清算賬戶(hù)劃入（轉出）款項，并在確認資金結算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶(hù)。

 

六、未在支付系統開(kāi)立清算賬戶(hù)的參與者委托清算代理行代理收款（付款）時(shí)，中央結算公司應根據參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結的前提下，以第三方身份直接向（從）清算代理行在支付系統的清算賬戶(hù)劃入（轉出）款項，并在確認資金結算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶(hù)。清算代理行應按約定及時(shí)向參與者支付代收款項（參與者應按約定及時(shí)向清算代理行支付清算代理行代付款項）。

 

七、未在支付系統開(kāi)立清算賬戶(hù)的參與者委托中央結算公司代理收款（付款）時(shí)，若其對手方未委托中央結算公司代理資金結算，中央結算公司應根據參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結（若該參與者為付款方，中央結算公司應同時(shí)確保其債券結算資金專(zhuān)戶(hù)資金足額）的前提下，直接向（從）特許清算賬戶(hù)劃入（轉出）款項，并對參與者的債券結算資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行相應的賬務(wù)處理，在確認資金結算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶(hù)。

 

若其對手方也委托中央結算公司代理券款對付的資金結算，中央結算公司應根據參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結以及付款方債券結算資金專(zhuān)戶(hù)資金足額的前提下，對參與者的債券結算資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行相應的賬務(wù)處理，在確認資金結算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過(guò)戶(hù)。

 

八、清算代理行和中央結算公司接受參與者委托代理券款對付的資金結算時(shí)，應建立健全內控機制，明確崗位職責，規范操作流程，不得泄漏參與者的商業(yè)秘密，法律法規另有規定的除外。

 

九、中央結算公司在管理債券結算資金專(zhuān)戶(hù)時(shí)，應遵守以下原則：

 

（一）債券結算資金專(zhuān)戶(hù)應按債券托管賬戶(hù)分戶(hù)設置，一戶(hù)一賬，僅用于辦理債券交易券款對付的資金結算；

 

（二）債券結算資金專(zhuān)戶(hù)中的資金歸參與者所有和支配；

 

（三）中央結算公司不得將債券結算資金專(zhuān)戶(hù)中的資金挪作他用或擅自動(dòng)用，法律法規另有規定的除外；

 

（四）中央結算公司不得對債券結算資金專(zhuān)戶(hù)墊資；

 

（五）債券結算資金專(zhuān)戶(hù)實(shí)行日終“零余額”管理，中央結算公司應統一對日終債券結算資金專(zhuān)戶(hù)內的剩余資金作自動(dòng)劃回處理，不得滯留資金；

 

（六）中央結算公司應建立債券結算資金專(zhuān)戶(hù)查詢(xún)機制，為參與者提供賬戶(hù)查詢(xún)服務(wù)，參與者有權通過(guò)客戶(hù)端和電話(huà)等渠道實(shí)時(shí)查詢(xún)債券結算資金專(zhuān)戶(hù)的資金情況。

 

十、中央結算公司應加強對債券結算資金專(zhuān)戶(hù)的管理，并于每旬后的三個(gè)工作日內將上旬債券結算資金專(zhuān)戶(hù)情況以書(shū)面形式報送中國人民銀行營(yíng)業(yè)管理部，出現異常情況應及時(shí)報告。

 

十一、中央結算公司在為參與者提供券款對付結算服務(wù)前，應與參與者簽訂券款對付結算服務(wù)協(xié)議，就雙方的權利義務(wù)、違約責任及違約處理等事項做出明確約定；其中，為委托清算代理行代理券款對付的資金結算的參與者提供券款對付結算服務(wù)前，應與參與者和清算代理行簽訂三方協(xié)議。

 

清算代理行和中央結算公司接受參與者委托代理券款對付的資金結算前，應與參與者簽訂資金結算代理協(xié)議，就雙方的權利義務(wù)、違約責任及違約處理等事項做出明確約定。

 

十二、參與者應建立健全內部風(fēng)險控制機制，切實(shí)加強結算資金頭寸管理和內部流程規范，有效防范結算風(fēng)險。

 

十三、中央結算公司應建立健全應急處理機制，為參與者辦理券款對付結算提供應急服務(wù)。

 

十四、中央結算公司對銀行間債券市場(chǎng)債券交易的券款對付結算進(jìn)行日常監測，并應在每月后的五個(gè)工作日內，向中國人民銀行報送上月券款對付結算情況的書(shū)面報告，發(fā)現異常情況應及時(shí)報告。

 

十五、中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì )應加強參與者在券款對付結算過(guò)程中的自律管理，維護市場(chǎng)秩序和參與者合法權益。

 

十六、中國人民銀行營(yíng)業(yè)管理部負責對債券結算資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行日常監控，發(fā)現日終滯留資金的，應及時(shí)向中國人民銀行報告。

 

十七、中央結算公司應在充分征求參與者意見(jiàn)的基礎上，根據本公告制訂銀行間債券市場(chǎng)券款對付結算業(yè)務(wù)規則及相關(guān)協(xié)議，報中國人民銀行備案后實(shí)施。

 

十八、本公告自2008年8月1日施行。

 

 

中國人民銀行   

二〇〇八年七月三日