中華人民共和國證券投資基金法

 

2003年10月28日第十屆全國人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第五次會(huì )議通過(guò)

 

第一章 總則

 

　　第一條 為了規范證券投資基金活動(dòng)，保護投資人及相關(guān)當事人的合法權益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場(chǎng)的健康發(fā)展，制定本法。

 

　　第二條 在中華人民共和國境內，通過(guò)公開(kāi)發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)，適用本法；本法未規定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規的規定。

 

　　第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權利、義務(wù)，依照本法在基金合同中約定。

 

　　基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責�；�金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔風(fēng)險。

 

　　第四條 從事證券投資基金活動(dòng)，應當遵循自愿、公平、誠實(shí)信用的原則，不得損害國家利益和社會(huì )公共利益。

 

　　第五條 基金合同應當約定基金運作方式�；�金運作方式可以采用封閉式、開(kāi)放式或者其他方式。

 

　　采用封閉式運作方式的基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)封閉式基金），是指經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

 

　　采用開(kāi)放式運作方式的基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購或者贖回的基金。

 

　　采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規定。

 

　　第六條 基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)�；�金管理人、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。

 

　　基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。

 

　　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

 

　　第七條 基金財產(chǎn)的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷(xiāo)；不同基金財產(chǎn)的債權債務(wù)，不得相互抵銷(xiāo)。

 

　　第八條 非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執行。

 

　　第九條 基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)，應當恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹慎勤勉的義務(wù)。

 

　　基金從業(yè)人員應當依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規，恪守職業(yè)道德和行為規范。

 

　　第十條 基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機構，可以成立同業(yè)協(xié)會(huì )，加強行業(yè)自律，協(xié)調行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。

 

　　第十一條 國務(wù)院證券監督管理機構依法對證券投資基金活動(dòng)實(shí)施監督管理。  

 

第二章 基金管理人

 

　　第十二條 基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。

 

　　擔任基金管理人，應當經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構核準。

 

　　第十三條 設立基金管理公司，應當具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構批準：

　�。ㄒ唬┯蟹�合本法和《中華人民共和國公司法》規定的章程；

　�。ǘ�）注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；

　�。ㄈ�）主要股東具有從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢(xún)、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)和良好的社會(huì )信譽(yù)，最近三年沒(méi)有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣；

　�。ㄋ模┤〉没�金從業(yè)資格的人員達到法定人數；

　�。ㄎ澹┯蟹�合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設施；

　�。�六）有完善的內部稽核監控制度和風(fēng)險控制制度；

　�。ㄆ撸┓�律、行政法規規定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監督管理機構規定的其他條件。

 

　　第十四條 國務(wù)院證券監督管理機構應當自受理基金管理公司設立申請之日起六個(gè)月內依照本法第十三條規定的條件和審慎監管原則進(jìn)行審查，作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人；不予批準的，應當說(shuō)明理由。

 

　　基金管理公司設立分支機構、修改章程或者變更其他重大事項，應當報經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構批準。國務(wù)院證券監督管理機構應當自受理申請之日起六十日內作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人；不予批準的，應當說(shuō)明理由。

 

　　第十五條 下列人員不得擔任基金管理人的基金從業(yè)人員：

　�。ㄒ唬┮蚍赣胸澪圪V賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰的；

　�。ǘ�）對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照負有個(gè)人責任的董事、監事、廠(chǎng)長(cháng)、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結或者被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照之日起未逾五年的；

　�。ㄈ�）個(gè)人所負債務(wù)數額較大，到期未清償的；

　�。ㄋ模┮蜻`法行為被開(kāi)除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、期貨交易所、期貨經(jīng)紀公司及其他機構的從業(yè)人員和國家機關(guān)工作人員；

　�。ㄎ澹┮蜻`法行為被吊銷(xiāo)執業(yè)證書(shū)或者被取消資格的律師、注冊會(huì )計師和資產(chǎn)評估機構、驗證機構的從業(yè)人員、投資咨詢(xún)從業(yè)人員；

　�。�六）法律、行政法規規定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。

 

　　第十六條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。

 

　　第十七條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任，應當報經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規規定的任職條件進(jìn)行審核。

 

　　第十八條 基金管理人的董事、監事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動(dòng)。

 

　　第十九條 基金管理人應當履行下列職責：

　�。ㄒ唬┮婪�募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；

　�。ǘ�）辦理基金備案手續；

　�。ㄈ�）對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；

　�。ㄋ模┌凑栈�金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；

　�。ㄎ澹┻M(jìn)行基金會(huì )計核算并編制基金財務(wù)會(huì )計報告；

　�。�六）編制中期和年度基金報告；

　�。ㄆ撸┯嬎悴⒐�告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；

　�。ò耍┺k理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項；

　�。ň牛┱偌�基金份額持有人大會(huì )；

　�。ㄊ�）保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　�。ㄊ�一）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實(shí)施其他法律行為；

（十二）國務(wù)院證券監督管理機構規定的其他職責。

 

第二十條 基金管理人不得有下列行為：

　�。ㄒ唬�將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；

　�。ǘ�）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；

　�。ㄈ�）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；

　�。ㄋ模┫蚧�金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失；

　�。ㄎ澹┮勒辗�律、行政法規有關(guān)規定，由國務(wù)院證券監督管理機構規定禁止的其他行為。

 

　　第二十一條 國務(wù)院證券監督管理機構對有下列情形之一的基金管理人，依據職權責令整頓，或者取消基金管理資格：

　�。ㄒ唬┯兄卮筮`法違規行為；

　�。ǘ�）不再具備本法第十三條規定的條件；

　�。ㄈ�）法律、行政法規規定的其他情形。

 

　　第二十二條 有下列情形之一的，基金管理人職責終止：

　�。ㄒ唬┍灰婪ㄈ∠�基金管理資格；

　�。ǘ�）被基金份額持有人大會(huì )解任；

　�。ㄈ�）依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)；

　�。ㄋ模┗�金合同約定的其他情形。

 

　　第二十三條 基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會(huì )應當在六個(gè)月內選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監督管理機構指定臨時(shí)基金管理人。

 

　　基金管理人職責終止的，應當妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續，新基金管理人或者臨時(shí)基金管理人應當及時(shí)接收。

 

　　第二十四條 基金管理人職責終止的，應當按照規定聘請會(huì )計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結果予以公告，同時(shí)報國務(wù)院證券監督管理機構備案。 

 

第三章 基金托管人

 

　　第二十五條 基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。

 

　　第二十六條 申請取得基金托管資格，應當具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構和國務(wù)院銀行業(yè)監督管理機構核準：

 

　�。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規定；

　�。ǘ�）設有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén)；

　�。ㄈ�）取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達到法定人數；

　�。ㄋ模┯邪踩�保管基金財產(chǎn)的條件；

　�。ㄎ澹┯邪踩�高效的清算、交割系統；

（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設施；

（七）有完善的內部稽核監控制度和風(fēng)險控制制度；

　�。ò耍┓�律、行政法規規定的和經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監督管理機構、國務(wù)院銀行業(yè)監督管理機構規定的其他條件。

 

　　第二十七條 本法第十五條、第十八條的規定，適用于基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的從業(yè)人員。

 

　　本法第十六條、第十七條的規定，適用于基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的經(jīng)理和其他高級管理人員。

 

　　第二十八條 基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。

 

　　第二十九條 基金托管人應當履行下列職責：

　�。ㄒ唬┌踩�保管基金財產(chǎn)；

　�。ǘ�）按照規定開(kāi)設基金財產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)；

　�。ㄈ�）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶(hù)，確�；�金財產(chǎn)的完整與獨立；

　�。ㄋ模┍４婊�金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　�。ㄎ澹┌凑栈�金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

　�。�六）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項；

　�。ㄆ撸�對基金財務(wù)會(huì )計報告、中期和年度基金報告出具意見(jiàn)；

　�。ò耍�復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；

　�。ň牛┌凑找幎ㄕ偌�基金份額持有人大會(huì )；

　�。ㄊ�）按照規定監督基金管理人的投資運作；

　�。ㄊ�一）國務(wù)院證券監督管理機構規定的其他職責。

 

　　第三十條 基金托管人發(fā)現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關(guān)規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監督管理機構報告。

 

　　基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規和其他有關(guān)規定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監督管理機構報告。

 

　　第三十一條 本法第二十條的規定，適用于基金托管人。

 

　　第三十二條 國務(wù)院證券監督管理機構和國務(wù)院銀行業(yè)監督管理機構對有下列情形之一的基金托管人，依據職權責令整頓，或者取消基金托管資格：

　�。ㄒ唬┯兄卮筮`法違規行為；

　�。ǘ�）不再具備本法第二十六條規定的條件；

　�。ㄈ�）法律、行政法規規定的其他情形。

 

　　第三十三條 有下列情形之一的，基金托管人職責終止：

　�。ㄒ唬┍灰婪ㄈ∠�基金托管資格；

　�。ǘ�）被基金份額持有人大會(huì )解任；

　�。ㄈ�）依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)；

　�。ㄋ模┗�金合同約定的其他情形。

 

　　第三十四條 基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會(huì )應當在六個(gè)月內選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監督管理機構指定臨時(shí)基金托管人。

 

　　基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續，新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應當及時(shí)接收。

 

　　第三十五條 基金托管人職責終止的，應當按照規定聘請會(huì )計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結果予以公告，同時(shí)報國務(wù)院證券監督管理機構備案。 

 

第四章 基金的募集

 

　　第三十六條 基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應當向國務(wù)院證券監督管理機構提交下列文件，并經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構核準：

　�。ㄒ唬┥暾垐蟾�；

　�。ǘ�）基金合同草案；

　�。ㄈ�）基金托管協(xié)議草案；

　�。ㄋ模┱心颊f(shuō)明書(shū)草案；

　�。ㄎ澹┗�金管理人和基金托管人的資格證明文件；

　�。�六）經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來(lái)的財務(wù)會(huì )計報告；

　�。ㄆ撸┞蓭熓聞�(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

　�。ò耍﹪鴦�(wù)院證券監督管理機構規定提交的其他文件。

 

　　第三十七條 基金合同應當包括下列內容：

　�。ㄒ唬┠技�基金的目的和基金名稱(chēng)；

　�。ǘ�）基金管理人、基金托管人的名稱(chēng)和住所；

　�。ㄈ�）基金運作方式；

　�。ㄋ模┓忾]式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開(kāi)放式基金的最低募集份額總額；

　�。ㄎ澹┐_定基金份額發(fā)售日期、價(jià)格和費用的原則；

　�。�六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務(wù)；

　�。ㄆ撸┗�金份額持有人大會(huì )召集、議事及表決的程序和規則；

　�。ò耍┗�金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費用計算方式，以及給付贖回款項的時(shí)間和方式；

　�。ň牛┗�金收益分配原則、執行方式；

　�。ㄊ�）作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例；

　�。ㄊ�一）與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式；

　�。ㄊ�二）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制；

　�。ㄊ�三）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；

　�。ㄊ�四）基金募集未達到法定要求的處理方式；

　�。ㄊ�五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式；

　�。ㄊ�六）爭議解決方式；

　�。ㄊ�七）當事人約定的其他事項。

 

　　第三十八條 基金招募說(shuō)明書(shū)應當包括下列內容：

　�。ㄒ唬┗�金募集申請的核準文件名稱(chēng)和核準日期；

　�。ǘ�）基金管理人、基金托管人的基本情況；

　�。ㄈ�）基金合同和基金托管協(xié)議的內容摘要；

　�。ㄋ模┗�金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費用和期限；

　�。ㄎ澹┗�金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構及登記機構名稱(chēng)；

　�。�六）出具法律意見(jiàn)書(shū)的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會(huì )計師事務(wù)所的名稱(chēng)和住所；

　�。ㄆ撸┗�金管理人、基金托管人報酬及其他有關(guān)費用的提取、支付方式與比例；

　�。ò耍╋L(fēng)險警示內容；

　�。ň牛﹪鴦�(wù)院證券監督管理機構規定的其他內容。

 

　　第三十九條 國務(wù)院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起六個(gè)月內依照法律、行政法規及國務(wù)院證券監督管理機構的規定和審慎監管原則進(jìn)行審查，作出核準或者不予核準的決定，并通知申請人；不予核準的，應當說(shuō)明理由。

 

　　第四十條 基金募集申請經(jīng)核準后，方可發(fā)售基金份額。

 

　　第四十一條 基金份額的發(fā)售，由基金管理人負責辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構認定的其他機構代為辦理。

 

　　第四十二條 基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說(shuō)明書(shū)、基金合同及其他有關(guān)文件。

 

　　前款規定的文件應當真實(shí)、準確、完整。

 

　　對基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動(dòng)，應當符合有關(guān)法律、行政法規的規定，不得有本法第六十四條所列行為。

 

　　第四十三條 基金管理人應當自收到核準文件之日起六個(gè)月內進(jìn)行基金募集。超過(guò)六個(gè)月開(kāi)始募集，原核準的事項未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應當報國務(wù)院證券監督管理機構備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應當向國務(wù)院證券監督管理機構重新提交申請。

 

　　基金募集不得超過(guò)國務(wù)院證券監督管理機構核準的基金募集期限�；�金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算。

 

　　第四十四條 基金募集期限屆滿(mǎn)，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的百分之八十以上，開(kāi)放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數符合國務(wù)院證券監督管理機構規定的，基金管理人應當自募集期限屆滿(mǎn)之日起十日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起十日內，向國務(wù)院證券監督管理機構提交驗資報告，辦理基金備案手續，并予以公告。

 

　　第四十五條 基金募集期間募集的資金應當存入專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，在基金募集行為結束前，任何人不得動(dòng)用。

 

　　第四十六條 投資人繳納認購的基金份額的款項時(shí)，基金合同成立；基金管理人依照本法第四十四條的規定向國務(wù)院證券監督管理機構辦理基金備案手續，基金合同生效。

 

　　基金募集期限屆滿(mǎn)，不能滿(mǎn)足本法第四十四條規定的條件的，基金管理人應當承擔下列責任：

　�。ㄒ唬┮云涔逃胸敭a(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；

　�。ǘ�）在基金募集期限屆滿(mǎn)后三十日內返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。

 

第五章 基金份額的交易

 

　　第四十七條 封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請，國務(wù)院證券監督管理機構核準，可以在證券交易所上市交易。

 

　　國務(wù)院證券監督管理機構可以授權證券交易所依照法定條件和程序核準基金份額上市交易。

 

　　第四十八條 基金份額上市交易，應當符合下列條件：

　�。ㄒ唬┗�金的募集符合本法規定；

　�。ǘ�）基金合同期限為五年以上；

　�。ㄈ�）基金募集金額不低于二億元人民幣；

　�。ㄋ模┗�金份額持有人不少于一千人；

　�。ㄎ澹┗�金份額上市交易規則規定的其他條件。

 

　　第四十九條 基金份額上市交易規則由證券交易所制定，報國務(wù)院證券監督管理機構核準。

 

　　第五十條 基金份額上市交易后，有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務(wù)院證券監督管理機構備案：

　�。ㄒ唬┎辉倬邆浔痉ǖ谒氖�八條規定的上市交易條件；

　�。ǘ�）基金合同期限屆滿(mǎn)；

　�。ㄈ�）基金份額持有人大會(huì )決定提前終止上市交易；

　�。ㄋ模┗�金合同約定的或者基金份額上市交易規則規定的終止上市交易的其他情形。

 

第六章 基金份額的申購與贖回

 

　　第五十一條 開(kāi)放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人負責辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構認定的其他機構代為辦理。

 

　　第五十二條 基金管理人應當在每個(gè)工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的，按照其約定。

 

　　第五十三條 基金管理人應當按時(shí)支付贖回款項，但是下列情形除外：

　�。ㄒ唬┮虿豢煽沽�導致基金管理人不能支付贖回款項；

　�。ǘ�）證券交易場(chǎng)所依法決定臨時(shí)停市，導致基金管理人無(wú)法計算當日基金資產(chǎn)凈值；

　�。ㄈ�）基金合同約定的其他特殊情形。

　　發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應當在當日報國務(wù)院證券監督管理機構備案。

　　本條第一款規定的情形消失后，基金管理人應當及時(shí)支付贖回款項。

 

　　第五十四條 開(kāi)放式基金應當保持足夠的現金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項�；�金財產(chǎn)中應當保持的現金或者政府債券的具體比例，由國務(wù)院證券監督管理機構規定。

 

　　第五十五條 基金份額的申購、贖回價(jià)格，依據申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費用計算。

 

　　第五十六條 基金份額凈值計價(jià)出現錯誤時(shí)，基金管理人應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大。計價(jià)錯誤達到基金份額凈值百分之零點(diǎn)五時(shí)，基金管理人應當公告，并報國務(wù)院證券監督管理機構備案。

 

　　因基金份額凈值計價(jià)錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權要求基金管理人、基金托管人予以賠償。 

 

    第七章 基金的運作與信息披露

 

　　第五十七條 基金管理人運用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應當采用資產(chǎn)組合的方式。

 

　　資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例，依照本法和國務(wù)院證券監督管理機構的規定在基金合同中約定。

 

　　第五十八條 基金財產(chǎn)應當用于下列投資：

　�。ㄒ唬┥鲜薪灰椎墓善�、債券；

　�。ǘ�）國務(wù)院證券監督管理機構規定的其他證券品種。

 

　　第五十九條 基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：

　�。ㄒ唬┏袖N(xiāo)證券；

　�。ǘ�）向他人貸款或者提供擔保；

　�。ㄈ�）從事承擔無(wú)限責任的投資；

　�。ㄋ模┵I(mǎi)賣(mài)其他基金份額，但是國務(wù)院另有規定的除外；

　�。ㄎ澹┫蚱浠�金管理人、基金托管人出資或者買(mǎi)賣(mài)其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；

　�。�六）買(mǎi)賣(mài)與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內承銷(xiāo)的證券；

　�。ㄆ撸�從事內幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當的證券交易活動(dòng)；

　�。ò耍┮勒辗�律、行政法規有關(guān)規定，由國務(wù)院證券監督管理機構規定禁止的其他活動(dòng)。

 

　　第六十條 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準確性和完整性。

 

　　第六十一條 基金信息披露義務(wù)人應當確保應予披露的基金信息在國務(wù)院證券監督管理機構規定時(shí)間內披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復制公開(kāi)披露的信息資料。

 

　　第六十二條 公開(kāi)披露的基金信息包括：

　�。ㄒ唬┗�金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議；

　�。ǘ�）基金募集情況；

　�。ㄈ�）基金份額上市交易公告書(shū)；

　�。ㄋ模┗�金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；

　�。ㄎ澹┗�金份額申購、贖回價(jià)格；

　�。�六）基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會(huì )計報告及中期和年度基金報告；

　�。ㄆ撸┡R時(shí)報告；

　�。ò耍┗�金份額持有人大會(huì )決議；

　�。ň牛┗�金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng)；

　�。ㄊ�）涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；

　�。ㄊ�一）依照法律、行政法規有關(guān)規定，由國務(wù)院證券監督管理機構規定應予披露的其他信息。

 

　　第六十三條 對公開(kāi)披露的基金信息出具審計報告或者法律意見(jiàn)書(shū)的會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所，應當保證其所出具文件內容的真實(shí)性、準確性和完整性。

 

　　第六十四條 公開(kāi)披露基金信息，不得有下列行為：

　�。ㄒ唬┨摷儆涊d、誤導性陳述或者重大遺漏；

　�。ǘ�）對證券投資業(yè)績(jì)進(jìn)行預測；

　�。ㄈ�）違規承諾收益或者承擔損失；

　�。ㄋ模┰g毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機構；

　�。ㄎ澹┮勒辗�律、行政法規有關(guān)規定，由國務(wù)院證券監督管理機構規定禁止的其他行為。 

 

     第八章 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算

 

　　第六十五條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會(huì )的決議，并經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構核準，可以轉換基金運作方式。

 

　　第六十六條 封閉式基金擴募或者延長(cháng)基金合同期限，應當符合下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構核準：

　�。ㄒ唬┗�金運營(yíng)業(yè)績(jì)良好；

　�。ǘ�）基金管理人最近二年內沒(méi)有因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰；

　�。ㄈ�）基金份額持有人大會(huì )決議通過(guò)；

　�。ㄋ模┍痉ㄒ幎ǖ钠渌麠l件。

 

　　第六十七條 有下列情形之一的，基金合同終止：

　�。ㄒ唬┗�金合同期限屆滿(mǎn)而未延期的；

　�。ǘ�）基金份額持有人大會(huì )決定終止的；

　�。ㄈ�）基金管理人、基金托管人職責終止，在六個(gè)月內沒(méi)有新基金管理人、新基金托管人承接的；

　�。ㄋ模┗�金合同約定的其他情形。

 

　　第六十八條 基金合同終止時(shí)，基金管理人應當組織清算組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算。

 

　　清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機構組成。

 

　　清算組作出的清算報告經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)后，報國務(wù)院證券監督管理機構備案并公告。

 

　　第六十九條 清算后的剩余基金財產(chǎn)，應當按照基金份額持有人所持份額比例進(jìn)行分配。

 

     第九章 基金份額持有人權利及其行使

 

　　第七十條 基金份額持有人享有下列權利：

　�。ㄒ唬┓窒砘�金財產(chǎn)收益；

　�。ǘ�）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

　�。ㄈ�）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；

　�。ㄋ模┌凑找幎ㄒ�求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )；

　�。ㄎ澹�對基金份額持有人大會(huì )審議事項行使表決權；

　�。�六）查閱或者復制公開(kāi)披露的基金信息資料；

　�。ㄆ撸�對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟；

　�。ò耍┗�金合同約定的其他權利。

 

　　第七十一條 下列事項應當通過(guò)召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )審議決定：

　�。ㄒ唬┨崆敖K止基金合同；

　�。ǘ�）基金擴募或者延長(cháng)基金合同期限；

　�。ㄈ�）轉換基金運作方式；

　�。ㄋ模┨岣呋�金管理人、基金托管人的報酬標準；

　�。ㄎ澹└鼡Q基金管理人、基金托管人；

　�。�六）基金合同約定的其他事項。

 

　　第七十二條 基金份額持有人大會(huì )由基金管理人召集；基金管理人未按規定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。

 

　　代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項要求召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務(wù)院證券監督管理機構備案。

 

　　第七十三條 召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì )的召開(kāi)時(shí)間、會(huì )議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。

 

　　基金份額持有人大會(huì )不得就未經(jīng)公告的事項進(jìn)行表決。

 

　　第七十四條 基金份額持有人大會(huì )可以采取現場(chǎng)方式召開(kāi)，也可以采取通訊等方式召開(kāi)。

 

　　每一基金份額具有一票表決權，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會(huì )并行使表決權。

 

　　第七十五條 基金份額持有人大會(huì )應當有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)；大會(huì )就審議事項作出決定，應當經(jīng)參加大會(huì )的基金份額持有人所持表決權的百分之五十以上通過(guò)；但是，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應當經(jīng)參加大會(huì )的基金份額持有人所持表決權的三分之二以上通過(guò)。

 

　　基金份額持有人大會(huì )決定的事項，應當依法報國務(wù)院證券監督管理機構核準或者備案，并予以公告。

 

　　第十章 監督管理

 

　　第七十六條 國務(wù)院證券監督管理機構依法履行下列職責：

　�。ㄒ唬┮婪ㄖ贫ㄓ嘘P(guān)證券投資基金活動(dòng)監督管理的規章、規則，并依法行使審批或者核準權；

　�。ǘ�）辦理基金備案；

　�。ㄈ�）對基金管理人、基金托管人及其他機構從事證券投資基金活動(dòng)進(jìn)行監督管理，對違法行為進(jìn)行查處，并予以公告；

　�。ㄋ模┲贫ɑ�金從業(yè)人員的資格標準和行為準則，并監督實(shí)施；

　�。ㄎ澹┍O督檢查基金信息的披露情況；

　�。�六）指導和監督基金同業(yè)協(xié)會(huì )的活動(dòng)；

　�。ㄆ撸┓�律、行政法規規定的其他職責。

 

　　第七十七條 國務(wù)院證券監督管理機構依法履行職責，有權采取下列措施：

　�。ㄒ唬┻M(jìn)入違法行為發(fā)生場(chǎng)所調查取證；

　�。ǘ�）詢(xún)問(wèn)當事人和與被調查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對與被調查事件有關(guān)的事項作出說(shuō)明；

　�。ㄈ�）查閱、復制當事人和與被調查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過(guò)戶(hù)記錄、財務(wù)會(huì )計資料及其他相關(guān)文件和資料，對可能被轉移或者隱匿的文件和資料予以封存；

　�。ㄋ模┎樵�(xún)當事人和與被調查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)或者基金賬戶(hù)，對有證據證明有轉移或者隱匿違法資金、證券跡象的，可以申請司法機關(guān)予以?xún)鼋Y；

　�。ㄎ澹┓�律、行政法規規定的其他措施。

 

　　第七十八條 國務(wù)院證券監督管理機構工作人員依法履行職責，進(jìn)行調查或者檢查時(shí)，不得少于二人，并應當出示合法證件；對調查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負有保密的義務(wù)。

 

　　第七十九條 國務(wù)院證券監督管理機構工作人員應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監督，不得利用職務(wù)牟取私利。

 

　　第八十條 國務(wù)院證券監督管理機構依法履行職責時(shí)，被調查、檢查的單位和個(gè)人應當配合，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

 

　　第八十一條 國務(wù)院證券監督管理機構依法履行職責，發(fā)現違法行為涉嫌犯罪的，應當將案件移送司法機關(guān)處理。

 

　　第八十二條 國務(wù)院證券監督管理機構工作人員不得在被監管的機構中兼任職務(wù)。

 

　　第十一章 法律責任

　　第八十三條 基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過(guò)程中，違反本法規定或者基金合同約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。

 

　　第八十四條 違反本法第四十五條規定，動(dòng)用募集的資金的，責令返還，沒(méi)收違法所得；違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足五十萬(wàn)元的，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；給投資人造成損害的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第八十五條 未經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構核準，擅自募集基金的，責令停止，返還所募資金和加計的銀行同期存款利息，沒(méi)收違法所得，并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

第八十六條 違反本法規定，未經(jīng)批準，擅自設立基金管理公司的，由證券監督管理機構予以取締，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 

 

第八十七條 未經(jīng)國務(wù)院證券監督管理機構核準，擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)的，責令停止，沒(méi)收違法所得；違法所得一百萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足一百萬(wàn)元的，并處十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第八十八條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，未對基金財產(chǎn)實(shí)行分別管理或者分賬保管，或者將基金財產(chǎn)挪作他用的，責令改正，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫�；蛘呷∠�基金從業(yè)資格，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　基金管理人、基金托管人將基金財產(chǎn)挪作他用而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

 

　　第八十九條 基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的，責令改正，沒(méi)收違法所得；違法所得一百萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足一百萬(wàn)元的，并處十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫�；蛘呷∠�基金從業(yè)資格，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第九十條 基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第一項至第六項和第八項所列行為之一的，責令改正，處十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫�；蛘呷∠�基金從業(yè)資格，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　基金管理人、基金托管人有前款行為，運用基金財產(chǎn)而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。但是，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

 

　　第九十一條 基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第七項規定行為的，除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規定處罰外，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫�；蛘呷∠�基金從業(yè)資格，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任。

 

　　第九十二條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，相互出資或者持有股份的，責令改正，可以處十萬(wàn)元以下罰款。

 

　　第九十三條 基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，沒(méi)收違法所得，并處十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下罰款；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫�；蛘呷∠�基金從業(yè)資格，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第九十四條 為基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露的基金信息出具審計報告、法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機構就其所應負責的內容弄虛作假的，責令改正，沒(méi)收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；情節嚴重的，責令停業(yè)，暫�；蛘呷∠�直接責任人員的相關(guān)資格；給基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第九十五條 基金管理人或者基金托管人不按照規定召集基金份額持有人大會(huì )的，責令改正，可以處五萬(wàn)元以下罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，暫�；蛘呷∠�基金從業(yè)資格。

 

　　第九十六條 基金管理人、基金托管人違反本法規定，情節嚴重的，依法取消基金管理資格或者基金托管資格。

 

　　第九十七條 基金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的從業(yè)人員違反本法第十八條規定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，依法承擔賠償責任；情節嚴重的，取消基金從業(yè)資格；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第九十八條 證券監督管理機構工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財物的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

　　第九十九條 違反本法規定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產(chǎn)不足以同時(shí)支付時(shí)，先承擔民事賠償責任。

 

　　第一百條 依照本法規定，基金管理人、基金托管人應當承擔的民事賠償責任和繳納的罰款、罰金，由基金管理人、基金托管人以其固有財產(chǎn)承擔。

 

　　依法收繳的罰款、罰金和沒(méi)收的違法所得，應當全部上繳國庫。

 

　　第十二章 附則

 

　　第一百零一條 基金管理公司或者國務(wù)院批準的其他機構，向特定對象募集資金或者接受特定對象財產(chǎn)委托從事證券投資活動(dòng)的具體管理辦法，由國務(wù)院根據本法的原則另行規定。

 

　　第一百零二條 通過(guò)公開(kāi)發(fā)行股份募集資金，設立證券投資公司，從事證券投資等活動(dòng)的管理辦法，由國務(wù)院另行規定。

 

　　第一百零三條 本法自2004年6月1日起施行。