國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定
國發(fā)（1993）91號

 

　　各省、自治區、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構：為了貫徹黨的十四屆三中全會(huì )決定，適應建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制的需要，更好地發(fā)揮金融在國民經(jīng)濟中宏觀(guān)調控和優(yōu)化資源配置的作用，促進(jìn)國民經(jīng)濟持續、快速、健康發(fā)展，國務(wù)院決定改革現行金融體制。金融體制改革的目標是：建立在國務(wù)院領(lǐng)導下，獨立執行貨幣政策的中央銀行宏觀(guān)調控體系；建立政策性金融與商業(yè)性金融分離，以國有商業(yè)銀行為主體、多種金融機構并存的金融組織體系；建立統一開(kāi)放、有序競爭、嚴格管理的金融市場(chǎng)體系。

 

　　一、確立強有力的中央銀行宏觀(guān)調控體系深化金融體制改革，首要的任務(wù)是把中國人民銀行辦成真正的中央銀行。中國人民銀行的主要職能是：制定和實(shí)施貨幣政策，保持貨幣的穩定；對金融機構實(shí)行嚴格的監管，保證金融體系安全、有效地運行。

 

（一）明確人民銀行各級機構的職責，轉換人民銀行職能。

 

1、中國人民銀行是國家領(lǐng)導、管理金融業(yè)的職能部門(mén)�？傂姓莆肇泿虐l(fā)行權、基礎貨幣管理權、信用總量調控權和基準利率調節權，保證全國統一貨幣政策的貫徹執行。人民銀行總行一般只對全國性商業(yè)銀行總行（目前主要指專(zhuān)業(yè)銀行總行 ）融通資金。

 

2、按照貨幣在全國范圍流通的要求，需要對人民銀行各級機構的業(yè)務(wù)實(shí)行集中統一管理。人民銀行的分支機構作為總行的派出機構，應積極創(chuàng )造條件跨行政區設置，其基本職責是：金融監督管理、調查統計分析、橫向頭寸調劑、經(jīng)理國庫、發(fā)行基金調撥、外匯管理和聯(lián)行清算。

 

（二）改革和完善貨幣政策體系。

 

1、人民銀行貨幣政策的最終目標是保持貨幣的穩定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟增長(cháng)；貨幣政策的中介目標和操作目標是貨幣供應量、信用總量、同業(yè)拆借利率和銀行備付金率。

 

2、實(shí)施貨幣政策的工具是：法定存款準備金率、中央銀行貸款、再貼現利率、公開(kāi)市場(chǎng)操作、中央銀行外匯操作、貸款限額、中央銀行存貸款利率。中國人民銀行根據宏觀(guān)經(jīng)濟形勢，靈活地、有選擇地運用上述政策工具，調控貨幣供應量。

 

3、從一九九四年開(kāi)始對商業(yè)性銀行實(shí)施資產(chǎn)負債比例管理和資產(chǎn)風(fēng)險管理。

 

4、人民銀行要建立完善的調查統計體系和貨幣政策預警系統，通過(guò)加強對宏 觀(guān)經(jīng)濟的分析和預測，為制定貨幣政策提供科學(xué)依據。

 

5、建立貨幣政策委員會(huì )，增強貨幣政策制定的科學(xué)性。

 

（三）健全金融法規，強化金融監督管理。

 

1、抓緊擬訂《中華人民共和國銀行法》、《中國人民銀行法》、《票據法》、《保險法》等法律草案，提交全國人大審議。

 

2、抓緊制定和完善對各類(lèi)金融機構的管理條例和監管標準，并依法規范監管方式。監管的主要內容是：注冊登記管理、法定代表人資格審查、業(yè)務(wù)范圍界定、資本充足率、資產(chǎn)流動(dòng)性和資產(chǎn)風(fēng)險度等。

 

3、對未經(jīng)中國人民銀行批準擅自設立金融機構和經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的，要依法查處。

 

4、要進(jìn)一步加強稽核監督。中國人民銀行要對全國性金融機構進(jìn)行嚴格稽核，必要時(shí)可對其分支機構實(shí)行稽核；人民銀行分支機構要加強對轄區內金融機構的稽核。發(fā)現違規行為，要認真查處。

 

（四）改革人民銀行財務(wù)制度。

 

取消人民銀行各級分支機構的利潤留成制度和繳稅制度，人民銀行總行和各級分支機構實(shí)行獨立的財務(wù)預算管理制度。人民銀行各級分支機構每年編制的財務(wù)收支計劃，由總行批準后執行。各項收支相抵后，實(shí)現利潤全部上繳中央財政，虧損由中央財政撥補。人民銀行系統的財務(wù)決算報告要經(jīng)財政部審核，并接受?chē)�家審計。人民銀行分支機構工作人員(除工勤人員外)實(shí)行行員等級工資制。

 

二、建立政策性銀行　　

 

建立政策性銀行的目的是，實(shí)現政策性金融和商業(yè)性金融分離，以解決國有專(zhuān)業(yè)銀行身兼二任的問(wèn)題；割斷政策性貸款與基礎貨幣的直接聯(lián)系，確保人民銀行調控基礎貨幣的主動(dòng)權。政策性銀行要加強經(jīng)營(yíng)管理，堅持自擔風(fēng)險、保本經(jīng)營(yíng)、不與商業(yè)性金融機構競爭的原則，其業(yè)務(wù)受中國人民銀行監督。

 

（一）組建國家開(kāi)發(fā)銀行，管轄中國人民建設銀行和國家投資機構。

 

1、國家開(kāi)發(fā)銀行辦理政策性國家重點(diǎn)建設（包括基本建設和技術(shù)改造）貸款及貼息業(yè)務(wù)。國家開(kāi)發(fā)銀行只設總行，不設分支機構，信貸業(yè)務(wù)由中國人民建設銀行代理。中國人民建設銀行的政策性業(yè)務(wù)分離出去以后，轉變?yōu)橐詮氖轮虚L(cháng)期信貸 業(yè)務(wù)為主的國有商業(yè)銀行。國家開(kāi)發(fā)銀行投資機構，用國家核撥的資本金向國家重點(diǎn)建設項目進(jìn)行股本投資。

 

2、國家開(kāi)發(fā)銀行的財務(wù)統一對財政部，經(jīng)財政部批準，可以調劑各法人之間的資本金與利潤。其管轄機構的負責人，由國家開(kāi)發(fā)銀行行長(cháng)提名，報國務(wù)院任命。

 

3、國家開(kāi)發(fā)銀行根據籌資能力和項目風(fēng)險情況，與國家計委和國家經(jīng)貿委反復協(xié)商后，共同確定重點(diǎn)建設投資和貸款計劃，并組織實(shí)施。

 

4、國家開(kāi)發(fā)銀行的資金來(lái)源主要是：

（1）財政部撥付的資本金和重點(diǎn)建設 基金；

（2）國家開(kāi)發(fā)銀行對社會(huì )發(fā)行的國家擔保債券和對金融機構發(fā)行的金融債 券，其發(fā)債額度由國家計委和人民銀行確定；

（3）中國人民建設銀行吸收存款的 一部分。

 

5、調整中國人民建設銀行的組織結構，將現在的中國投資銀行并入中國人民建設銀行國際業(yè)務(wù)部。

 

6、制訂《國家開(kāi)發(fā)銀行條例》和《國家開(kāi)發(fā)銀行章程》。國家開(kāi)發(fā)銀行從一 九九四年開(kāi)始運作。

 

（二）組建中國農業(yè)發(fā)展銀行，承擔國家糧棉油儲備和農副產(chǎn)品合同收購、農業(yè)開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)中的政策性貸款，代理財政支農資金的撥付及監督使用。

 

1、中國農業(yè)發(fā)展銀行為獨立法人，其資本金從現在的中國農業(yè)銀行資本金中撥出一部分解決。中國農業(yè)發(fā)展銀行接管現中國農業(yè)銀行和中國工商銀行的農業(yè)政策性貸款（債權），并接受相應的人民銀行貸款（債務(wù)）。

 

2、中國農業(yè)發(fā)展銀行可在若干農業(yè)比重大的省、自治區設派出機構（分行或辦事處）和縣級營(yíng)業(yè)機構。

 

3、中國農業(yè)發(fā)展銀行的資金來(lái)源主要是：

（1）對金融機構發(fā)行的金融債券 ；

（2）財政支農資金；

（3）使用農業(yè)政策性貸款企業(yè)的存款。

 

4、制訂《中國農業(yè)發(fā)展銀行條例》和《中國農業(yè)發(fā)展銀行章程》，一九九四年夏收前完成組建工作。中國農業(yè)發(fā)展銀行成立后，中國農業(yè)銀行轉變?yōu)閲�有商業(yè)銀行。

 

（三）組建中國進(jìn)出口信貸銀行。

 

1、中國進(jìn)出口信貸銀行為獨立法人，其資本金由財政部核撥。

 

2、中國進(jìn)出口信貸銀行的業(yè)務(wù)是為大型機電成套設備進(jìn)出口提供買(mǎi)方信貸和賣(mài)方信貸，為中國銀行的成套機電產(chǎn)品出口信貸辦理貼息及出口信用擔保，不辦理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。中國進(jìn)出口信貸銀行的資金來(lái)源主要是財政專(zhuān)項資金和對金融機構 發(fā)行的金融債券等。

 

3、中國進(jìn)出口信貸銀行只設總行，不設營(yíng)業(yè)性分支機構，信貸業(yè)務(wù)由中國銀行或其他商業(yè)銀行代理。中國進(jìn)出口信貸銀行可在個(gè)別大城市設派出機構（辦事處或代表處），負責調查統計，監督代理業(yè)務(wù)等事宜。

 

4、制訂《中國進(jìn)出口信貸銀行條例》和《中國進(jìn)出口信貸銀行章程》。中國進(jìn)出口信貸銀行從一九九四年開(kāi)始運作。

 

（四）政策性銀行要設立監事會(huì )，監事會(huì )由財政部、中國人民銀行、政府有關(guān)部門(mén)代表和其他人員組成。監事會(huì )受?chē)鴦?wù)院委托，對政策性銀行的經(jīng)營(yíng)方針及國有資本的保值增值情況進(jìn)行監督檢查；對政策性銀行行長(cháng)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行監督、評價(jià) 和記錄，提出任免、獎懲的建議。

 

三、把國家專(zhuān)業(yè)銀行辦成真正的國有商業(yè)銀行

 

（一）在政策性業(yè)務(wù)分離出去之后，現國家各專(zhuān)業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行和中國人民建設銀行）要盡快轉變?yōu)閲�有商業(yè)銀行，按現代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機制運行。

 

第一，貫徹執行自主經(jīng)營(yíng)、自擔風(fēng)險、自負盈虧、自我約束的經(jīng)營(yíng)原則；

 

第二，國有商業(yè)銀行總行要強化集中管理，提高統一調度資金的能力，全行統一核算，分行之間不允許有市場(chǎng)交易行為；

 

第三，一般只允許總行從中央銀行融資，總行對本行資產(chǎn)的流動(dòng)性及支付能力負全部責任；

 

第四，國有商業(yè)銀行 中的國有資產(chǎn)產(chǎn)權按國家國有資產(chǎn)管理的有關(guān)法規管理。允許國有商業(yè)銀行之間有業(yè)務(wù)交叉，開(kāi)展競爭。國有商業(yè)銀行的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須嚴格遵守國家有關(guān)金融的法律法規，并接受中央銀行的監管。國有商業(yè)銀行總行設立監事會(huì )，監事會(huì )由中國人民銀行、政府有關(guān)部門(mén)代表和其他人員組成。監事會(huì )受?chē)鴦?wù)院委托，對國有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針、重大決策及國有資產(chǎn)保值增值的情況進(jìn)行監督檢查，對國有商業(yè)銀行行長(cháng)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行考核， 提出任免、獎懲的建議。國有商業(yè)銀行不得對非金融企業(yè)投資。國有商業(yè)銀行對保險業(yè)、信托業(yè)和證券業(yè)的投資額，不得超過(guò)其資本金的一定比例，并要在計算資本充足率時(shí)從其資本額中扣除；在人、財、物等方面要與保險業(yè)、信托業(yè)和證券業(yè)脫鉤，實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。 國有商業(yè)銀行的分行、支行沒(méi)有投資權。

 

（二）我國商業(yè)銀行體系包括：國有商業(yè)銀行、交通銀行以及中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、招商銀行、福建興*業(yè)銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行 、上海浦東發(fā)展銀行和農村合作銀行、城市合作銀行等。所有商業(yè)銀行都要按國家有關(guān)金融的法律法規完善和發(fā)展。

 

（三）積極穩妥地發(fā)展合作銀行體系。合作銀行體系主要包括兩部分：城市合作銀行和農村合作銀行，其主要任務(wù)是為中小企業(yè)、農業(yè)和發(fā)展地區經(jīng)濟服務(wù)。

 

1、在城市信用社的基礎上，試辦城市合作銀行。城市合作銀行只設市行和基 層行兩級，均為獨立法人。要制訂《城市合作銀行條例》，并按此組建和改建城市合作銀行。試辦城市合作銀行，要分期分批進(jìn)行，防止一哄而起。

 

2、有步驟地組建農村合作銀行。根據農村商品經(jīng)濟發(fā)展的需要，在農村信用合作社聯(lián)社的基礎上，有步驟地組建農村合作銀行。要制訂《農村合作銀行條例》，并先將農村信用社聯(lián)社從中國農業(yè)銀行中獨立出來(lái)，辦成基層信用社的聯(lián)合組織 。農村合作銀行目前只在縣（含縣）以下地區組建。國有商業(yè)銀行可以按《農村合作銀行條例》向農村合作銀行參股，但不能改變農村合作銀行的集體合作金融性質(zhì)。

 

3、農村合作基金會(huì )不屬于金融機構，不得辦理存、貸款業(yè)務(wù)，要真正辦成社區內的資金互助組織。對目前已辦理存、放款業(yè)務(wù)的農村合作基金會(huì )，經(jīng)整頓驗收合格后，可轉變?yōu)檗r村信用合作社。

 

（四）根據對等互惠的原則，經(jīng)中國人民銀行批準，可有計劃、有步驟地引進(jìn)外資金融機構。外資金融機構要按照中國人民銀行批準的業(yè)務(wù)范圍開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

 

（五）逐步統一中資金融機構之間以及中資金融機構與外資、合資金融機構的所得稅稅率。金融機構的所得稅為中央財政固定收入。

 

（六）金融機構經(jīng)營(yíng)不善，允許破產(chǎn)，但債權債務(wù)要盡可能實(shí)現平穩轉移。要建立存款保險基金，保障社會(huì )公眾利益。

 

四、建立統一開(kāi)放、有序競爭、嚴格管理的金融市場(chǎng)

 

（一）完善貨幣市場(chǎng)。

 

1、嚴格管理貨幣市場(chǎng)，明確界定和規范進(jìn)入市場(chǎng)的主體的資格及其行為，防止資金從貨幣市場(chǎng)流向證券市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)。

 

2、所有金融機構均可在票據交換時(shí)相互拆借清算頭寸資金。凡向人民銀行借款的銀行（包括所屬分支機構），拆出資金的期限一般不得超過(guò)七天；商業(yè)銀行、合作銀行向證券公司、信托投資公司、財務(wù)公司、租賃公司拆出資金的期限一般不得超過(guò)七天。凡不向人民銀行借款的銀行拆出資金、非銀行金融機構之間的資金拆借，不受上述限制，但要逐漸過(guò)渡到通過(guò)票據進(jìn)行。

 

3、中國人民銀行要制定存、貸款利率的上下限，進(jìn)一步理順存款利率、貸款利率和有價(jià)證券利率之間的關(guān)系；各類(lèi)利率要反映期限、成本、風(fēng)險的區別，保持合理利差；逐步形成以中央銀行利率為基礎的市場(chǎng)利率體系。

 

4、人民銀行要嚴格監管金融機構之間的融資活動(dòng)，對違反有關(guān)規定者要依法查處。

 

（二）完善證券市場(chǎng)。

 

1、完善國債市場(chǎng)，為人民銀行開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)創(chuàng )造條件。財政部停止向中國人民銀行借款，財政預算先支后收的頭寸短缺靠短期國債解決，財政赤字通過(guò)發(fā)行國債彌補。政策性銀行可按照核定的數額，面向社會(huì )發(fā)行國家擔保債券，用于經(jīng) 濟結構的調整。郵政儲蓄、社會(huì )保障基金節余和各金融機構的資金中，要保有一定 比例的國債，全國性商業(yè)銀行可以以此作為抵押向人民銀行融通資金。

 

2、調整金融債券發(fā)行對象，金融債券停止向個(gè)人發(fā)行。人民銀行只對全國性商業(yè)銀行持有的金融債券辦理抵押貸款業(yè)務(wù)。

 

3、完善股票市場(chǎng)。在企業(yè)股份制改造的基礎上規范股票的發(fā)行和上市；完善對證券交易所和交易系統的管理；創(chuàng )造條件逐步統一法人股與個(gè)人股市場(chǎng)、Ａ股與Ｂ股市場(chǎng)。

 

五、改革外匯管理體制，協(xié)調外匯政策與貨幣政策

 

外匯管理是中央銀行實(shí)施貨幣政策的重要組成部分。我國外匯管理體制改革的長(cháng)期目標是實(shí)現人民幣可兌換。根據我國目前的實(shí)際情況，并參照國際上的成功經(jīng)驗，近期實(shí)施的改革措施是：

 

（一）一九九四年實(shí)現匯率并軌，建立以市場(chǎng)匯率為基礎的、單一的、有管理的人民幣浮動(dòng)匯率制度。

 

（二）取消外匯留成，實(shí)行結匯和售匯制。

 

（三）實(shí)現經(jīng)常項目下人民幣有條件可兌換。

 

（四）嚴格管理和審批資本項下的外匯流出和流入。

 

（五）建立全國統一的外匯交易市場(chǎng)，外匯指定銀行為市場(chǎng)的交易主體。中國人民銀行根據宏觀(guān)經(jīng)濟調控的要求，適時(shí)吞吐外匯，平抑匯價(jià)。

 

（六）停止發(fā)行并逐步收回外匯兌換券。嚴格禁止外幣標價(jià)、結算和流通。

（七）中國人民銀行集中管理國家外匯儲備，根據外匯儲備的安全性、流動(dòng)性和盈利性的原則，完善外匯儲備的經(jīng)營(yíng)機制。

 

外匯管理體制改革的具體實(shí)施，按國務(wù)院有關(guān)規定執行。

 

六、正確引導非銀行金融機構穩健發(fā)展

 

要明確規定各類(lèi)非銀行金融機構的資本金數額、管理人員素質(zhì)標準及業(yè)務(wù)范圍，并嚴格審批，加強管理。要適當發(fā)展各類(lèi)專(zhuān)業(yè)保險公司、信托投資公司、證券公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司等非銀行金融機構，對保險業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)和銀行業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。

 

（一）保險體制改革要堅持社會(huì )保險與商業(yè)保險分開(kāi)經(jīng)營(yíng)的原則，堅持政企分開(kāi)。政策性保險和商業(yè)性保險要分別核算，把保險公司辦成真正的保險企業(yè)，實(shí)現平等有序的競爭。保險業(yè)要逐步實(shí)行人身險和非人身險分別經(jīng)營(yíng)；發(fā)展一些全國性、區域性、專(zhuān)業(yè)性的保險公司；成立再保險公司；采取多種形式逐步發(fā)展農村保險事業(yè)。要適當擴大保險企業(yè)資金運用的范圍和自主權，適當提高保險總準備金率，以增強保險企業(yè)的經(jīng)濟實(shí)力。要建立保險同業(yè)公會(huì )，加強行業(yè)自律管理。

 

（二）信托投資公司的資金來(lái)源，主要是接受長(cháng)期的、大額的企業(yè)信托和委托存款，其業(yè)務(wù)是辦理信托貸款和委托貸款、證券買(mǎi)賣(mài)、融資租賃、代理和咨詢(xún)業(yè)務(wù)。

 

(三)企業(yè)集團財務(wù)公司主要通過(guò)發(fā)行商業(yè)票據為企業(yè)融通短期資金。

 

(四)證券公司不得從事證券投資之外的投資，進(jìn)入一級市場(chǎng)和二級市場(chǎng)的證券公司要加以區分，證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)在內部要嚴格分離。

 

七、加強金融業(yè)的基礎建設，建立現代化的金融管理體系。

 

（一）加快會(huì )計、結算制度改革。金融機構要按照國際通用的會(huì )計準則，改革 記帳基礎、科目設置和會(huì )計核算體系，改革統計監測體系。要建設現代化支付系統，實(shí)現結算工具票據化，擴大信用卡、商業(yè)匯票、支票、銀行本票等支付工具的使用對象和范圍，增強票據使用的靈活性、流動(dòng)性和安全性，減少現金使用。

 

（二）加快金融電子化建設。要加快人民銀行衛星通訊網(wǎng)絡(luò )的建設，推廣計算機的運用和開(kāi)發(fā)，實(shí)現聯(lián)行清算、信貸儲蓄、信息統計、業(yè)務(wù)處理和辦公的自動(dòng)化。金融電子化要統一規劃，統一標準，分別實(shí)施。

 

（三）加強金融隊伍建設。要更新從業(yè)人員的知識結構，加速培養現代化金融人才；要實(shí)行適合金融系統特點(diǎn)的干部人事制度和勞動(dòng)工資制度，建立約束機制和激勵機制。