江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理辦法(2010.12.27)

　　省政府辦公廳關(guān)于轉發(fā)

　　省財政廳　省發(fā)展改革委江蘇省新興產(chǎn)業(yè)

　　創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理辦法的通知

　　蘇政辦發(fā)〔2010〕153號

各市、縣人民政府，省各委、辦、廳、局，省各直屬單位：

　　省財政廳、省發(fā)展改革委制訂的《江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現轉發(fā)給你們，請認真貫徹執行。

　　省政府辦公廳

　　二○一○年十二月二十七日

　　江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金管理辦法

　　第一章  總則

　　第一條  為扶持我省創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，增加創(chuàng )業(yè)投資資本供給，促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)壯大規模，根據《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于創(chuàng )業(yè)投資引導基金規范設立與運作的指導意見(jiàn)》（國辦發(fā)〔2008〕116號）及《省政府辦公廳轉發(fā)省發(fā)展改革委關(guān)于加快創(chuàng )業(yè)投資發(fā)展若干意見(jiàn)的通知》（蘇政辦發(fā)〔2008〕141號）文件精神，設立江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng )業(yè)投資引導基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)引導基金），并制訂本辦法。

　　第二條  引導基金是由政府設立并按市場(chǎng)化方式運作的政策性基金，其宗旨在于充分放大政府財政資金的杠桿效應，增加創(chuàng )業(yè)投資資本供給，完善創(chuàng )業(yè)發(fā)展環(huán)境；有效引導創(chuàng )業(yè)投資資金向新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的企業(yè)投入，培育壯大戰略性新興產(chǎn)業(yè)規模，推進(jìn)全省經(jīng)濟結構調整和產(chǎn)業(yè)升級。

　　第三條  引導基金按照“政府引導、市場(chǎng)運作、科學(xué)決策、嚴格管理”的原則，資金專(zhuān)門(mén)投向江蘇省境內的新能源、新材料、生物技術(shù)與新醫藥、節能環(huán)保、軟件和服務(wù)外包、物聯(lián)網(wǎng)和新一代信息技術(shù)等新興產(chǎn)業(yè)。引導基金由省發(fā)起，并按照效率優(yōu)先、兼顧地域經(jīng)濟發(fā)展的原則，選擇與有關(guān)市、縣政府合作。

　　第四條  引導基金省級首期出資10億元人民幣，以后根據實(shí)際情況逐步調整規模。

　　第五條  引導基金應當與現有的國家級引導資金和市、縣其他創(chuàng )業(yè)投資引導資金之間建立協(xié)調配合機制，科學(xué)合理使用資金，提高資金配置效率。

　　第二章  基金組織架構

　　第六條  引導基金經(jīng)省政府批準設立。

　　第七條  經(jīng)批準設立引導基金管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)管理委員會(huì )），主要負責有關(guān)引導基金重大事項的決策和協(xié)調，包括資金籌措、合資合作方選擇、管理制度、運行機制、風(fēng)險控制、績(jì)效獎懲等。具體職責是：

　�。ㄒ唬┥婕耙龑Щ�金重大事項的決策，確定投資方向和投資原則；

　�。ǘ�）審查批準投資項目的管理、風(fēng)險控制、投資退出機制和業(yè)績(jì)考核等制度；

　�。ㄈ�）審查批準年度資金籌集、投資計劃。

　　第八條  管理委員會(huì )由省政府分管領(lǐng)導和省財政廳、發(fā)展改革委、科技廳、經(jīng)濟和信息化委等部門(mén)負責人組成。

　　第九條  管理委員會(huì )每半年召開(kāi)一次例會(huì )，如有需要，主任可決定召集特別會(huì )議。

　　第十條  管理委員會(huì )下設辦公室。辦公室設在省財政廳，負責管理委員會(huì )日常事務(wù)。具體負責：

　�。ㄒ唬┴瀼貓绦泄芾砦瘑T會(huì )確定的發(fā)展規劃和年度工作計劃

　�。ǘ�）組織協(xié)調引導基金的運作；

　�。ㄈ�）監督檢查投資項目及資金使用情況；

　�。ㄋ模┫蚧�金管理委員會(huì )提交年度工作報告；

　�。ㄎ澹┩瓿晒芾砦瘑T會(huì )交辦的其他工作。

　　第十一條  建立專(zhuān)家評審制度，由省發(fā)展改革委牽頭設立評審委員會(huì )，受管理委員會(huì )的委托，對市、縣和創(chuàng )投管理團隊的申請方案進(jìn)行合規性初選，組織有關(guān)部門(mén)和專(zhuān)家對引導基金投資和合作方案進(jìn)行獨立評審，并將評審意見(jiàn)上報管理委員會(huì )審查批準。

　　第十二條  經(jīng)省政府批準，指定省級事業(yè)單位江蘇省產(chǎn)權交易所（江蘇省股權登記中心）作為引導基金的出資人代表，代行出資人權利和義務(wù)。

　　第十三條  省級創(chuàng )業(yè)投資引導基金運作方式主要通過(guò)與市縣引導基金合作、階段參股、跟進(jìn)投資、投資保障和風(fēng)險補助等。與市、縣（包括開(kāi)發(fā)區）合作的引導基金，市、縣出資額不得低于省出資額。引導基金通過(guò)階段參股方式的，應向社會(huì )公開(kāi)征集合作的管理團隊，吸引社會(huì )資本共同發(fā)起設立創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)。對創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)投資于風(fēng)險較高的種子期、初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)的，引導基金可適量給予風(fēng)險補助。參股投資、跟進(jìn)投資、風(fēng)險補助方式由合作的管理團隊提出申請。與市、縣（開(kāi)發(fā)區）引導基金進(jìn)行合作，由地方政府提出申請，管理委員會(huì )審核批準。

　　第十四條  本辦法所稱(chēng)創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，是指向創(chuàng )業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權投資以其所投資創(chuàng )業(yè)企業(yè)發(fā)育相對成熟后主要通過(guò)股權轉讓獲得資本增值收益的企業(yè)組織。

　　第十五條  引導基金參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)可采取承諾注資的方式分期到位，但不先于社會(huì )資本到位，對單個(gè)創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的參股比例不超過(guò)30%，且不能成為第一大股東，引導基金與國家級引導基金及市、縣其他引導資金參股同一家創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的，政府性引導基金的合計參股比例不得超過(guò)50%。

　　第十六條  本辦法所稱(chēng)的初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)是指在江蘇省注冊成立，主要從事新興產(chǎn)業(yè)相關(guān)領(lǐng)域的產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以?xún)鹊姆巧鲜袆?chuàng )新型企業(yè)，并應當具備下列條件：

　�。ㄒ唬┲苯訌氖卵芯块_(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數的比例在10%以上；

　�。ǘ�）凈資產(chǎn)在2000萬(wàn)元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費占銷(xiāo)售收入的5%以上。第十七條  引導基金可通過(guò)上市轉售、股權協(xié)議轉讓、企業(yè)回購及破產(chǎn)清算等方式退出。在有受讓人的情況下，引導基金可以隨時(shí)退出參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，其他股東具有優(yōu)先受讓權。

　　第三章  投資管理

　　第十八條  引導基金的引導方式主要采用階段參股、跟進(jìn)投資、風(fēng)險補助和投資保障。

　�。ㄒ唬╇A段參股是指引導基金向創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)機構進(jìn)行股權投資，并在約定的期限內退出。主要支持與社會(huì )資本共同發(fā)起設立新的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)。

　�。ǘ�）跟進(jìn)投資是指對創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)選定投資的創(chuàng )業(yè)企業(yè)，引導基金與創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)共同投資的投資行為。

　�。ㄈ�）風(fēng)險補助是指引導基金對已投資于初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)予以一定的補助。

　�。ㄋ模┩顿Y保障是指創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)對具有投資潛力，但暫時(shí)不符合投資條件的新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的初創(chuàng )期企業(yè)在投資前提供創(chuàng )業(yè)輔導，并由引導基金給予資金資助。

　　第十九條  引導基金階段參股的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)須滿(mǎn)足以下條  件：

　�。ㄒ唬┮龑Щ�金參股設立的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，必須按有關(guān)規定在江蘇省經(jīng)工商行政管理部門(mén)登記，在備案主管部門(mén)備案，并接受監督；

　�。ǘ�）實(shí)收資本（或出資額）在5000萬(wàn)元人民幣以上，或首期出資額在3000萬(wàn)元以上，并承諾注冊后3年內出資額達人民幣5000萬(wàn)元以上，所有投資者以貨幣形式出資；

　�。ㄈ�）有至少3名具備5年以上創(chuàng )業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專(zhuān)職管理人員。管理團隊的主要管理人員已經(jīng)受托管理一家以上經(jīng)備案的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，且管理業(yè)績(jì)優(yōu)良，或有已成功投資和服務(wù)兩個(gè)以上創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的經(jīng)驗；

　�。ㄋ模┕芾砗瓦\作規范，具有嚴格合理的投資決策程序和風(fēng)險控制機制；

　�。ㄎ澹┌凑諊�家企業(yè)財務(wù)、會(huì )計制度規定，有健全的內部財務(wù)管理制度和會(huì )計核算辦法。

　　第二十條  引導基金階段參股的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，在對創(chuàng )業(yè)企業(yè)進(jìn)行投資時(shí)應當符合下列原則：

　�。ㄒ唬┩顿Y對象原則上應當是在江蘇省范圍內注冊設立的創(chuàng )業(yè)企業(yè)，投資江蘇省范圍內中小創(chuàng )新型未上市企業(yè)的資金不低于70%；

　�。ǘ�）投資對象應從事新興產(chǎn)業(yè)相關(guān)領(lǐng)域內高科技產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)；

　�。ㄈ�）投資對象僅限于未上市企業(yè)。但所投資的未上市企業(yè)上市后，創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限；

　�。ㄋ模┩顿Y對象應以初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)為主，投資初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)的投資額比例不得低于全部投資額的30%；

　�。ㄎ澹�對單個(gè)創(chuàng )業(yè)企業(yè)的累計投資不得超過(guò)創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)自身注冊資金的20%；

　�。�六）投資對象不能屬于合伙企業(yè)，不得投資于其他創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)；原則上不得控股被投資企業(yè)。

　　第二十一條  跟進(jìn)投資僅限于創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)投資初創(chuàng )期企業(yè)，引導基金可以按適當股權比例向該創(chuàng )業(yè)企業(yè)投資。跟進(jìn)投資項目原則上應在江蘇省境內。

　　第二十二條  引導基金對創(chuàng )業(yè)企業(yè)進(jìn)行跟進(jìn)投資時(shí)，應對以下內容進(jìn)行審查：

　�。ㄒ唬┥夏甓缺煌顿Y企業(yè)的會(huì )計報表和審計報告（新設立的企業(yè)除外）；

　�。ǘ�）被投資企業(yè)的資產(chǎn)評估報告（新設立的企業(yè)除外）；

　�。ㄈ�）創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)已批準投資的文件副本；

　�。ㄋ模﹦�(chuàng )業(yè)投資企業(yè)編制的《投資建議書(shū)》或《可行性研究報告》；

　�。ㄎ澹﹦�(chuàng )業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)或其股東簽訂的《投資意向書(shū)》。

　　第二十三條  對于符合條件的跟進(jìn)投資項目，引導基金在確認創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)已全額出資后，按雙方協(xié)議要求辦理跟進(jìn)投資的出資手續。

　　第二十四條  引導基金跟進(jìn)投資形成的股權可以委托共同投資的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)管理。采用股權托管的，應當由受托管機構與被跟進(jìn)投資的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)簽訂《股權托管協(xié)議》，明確雙方的權利、責任、義務(wù)和股權退出的條  件或時(shí)間等。

　　第二十五條  引導基金用于跟進(jìn)投資的資金不得超過(guò)全部投資額的10%，且對單個(gè)企業(yè)只進(jìn)行一次跟進(jìn)投資。

　　第二十六條  引導基金參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)應當在《投資合作協(xié)議》和《企業(yè)章程》中明確下列事項：

　�。ㄒ唬┰谟惺茏尫降那闆r下，引導基金可以退出；

　�。ǘ�）參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的其他股東不先于引導基金退出；

　�。ㄈ�）參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的其他股東未按規定向初創(chuàng )期企業(yè)投資的，引導基金有權退出。

　　第二十七條  參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的其他股東自引導基金投入后3年內購買(mǎi)引導基金在參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)中的股權，轉讓價(jià)格按不低于原始投資額和同期國債利息之和確定；超過(guò)3年的，轉讓價(jià)格根據同股同權原則按當時(shí)市值確定。參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)其他股東之外的投資者購買(mǎi)引導基金在參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)中的股權，按上述確定轉讓價(jià)格的原則，以公開(kāi)方式進(jìn)行。

　　第二十八條  鼓勵首投（即引導基金參股的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)先于其他社會(huì )投資企業(yè)，第一次投向新興產(chǎn)業(yè)的創(chuàng )業(yè)企業(yè)和項目的資金）。當引導基金參股的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)，投資于初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)的投資比例不低于全部投資額的30%時(shí)，如其中首投資金投向于初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)的投資出現虧損，引導基金可根據事先約定，排在其他股東清償順序最后清償。

　　第四章  投資保障和風(fēng)險補助

　　第二十九條  投資保障分兩個(gè)階段進(jìn)行。在創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)簽訂《投資意向書(shū)》后，引導基金對被投資企業(yè)給予投資前資助；在創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)完成投資后，引導基金對被投資企業(yè)給予投資后資助。

　　第三十條  申請投資保障的項目應符合管理委員會(huì )確定的投資方向和投資原則。

　　第三十一條  創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)在擬對被投資企業(yè)進(jìn)行首投時(shí)，可以與被投資企業(yè)通過(guò)一定程序共同向管理委員會(huì )提出資助申請。

　　第三十二條  申請投資前資助的，創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)應當與擬被投資企業(yè)簽訂《投資意向書(shū)》和《輔導承諾書(shū)》，明確以下事項：

　�。ㄒ唬┇@得引導基金資助后，由創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)向被投資企業(yè)提供無(wú)償創(chuàng )業(yè)輔導的主要內容。輔導期一般為1年，最長(cháng)不超過(guò)2年；

　�。ǘ�）輔導期內被投資企業(yè)應達到符合創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)投資的條  件；

　�。ㄈ�）創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)雙方違約責任的追究。

　　第三十三條  符合本辦法第三十二條  規定，并經(jīng)管理委員會(huì )審核同意的，引導基金可以給予被投資企業(yè)投資前資助，資助金額原則上不超過(guò)100萬(wàn)元人民幣。資助資金主要用于補助被投資企業(yè)高新技術(shù)研發(fā)的費用支出。

　　第三十四條  經(jīng)過(guò)創(chuàng )業(yè)輔導，創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)實(shí)施投資后，創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)可以共同向管理委員會(huì )申請投資后資助。經(jīng)管理委員會(huì )審核同意后，引導基金可以根據情況，給予被投資企業(yè)原則上不超過(guò)100萬(wàn)元人民幣的投資后資助。資助資金主要用于補助被投資企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的費用支出。

　　第三十五條  對輔導期結束未實(shí)施投資的，創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)和被投資企業(yè)應分別提交專(zhuān)項報告，說(shuō)明原因。對不屬于不可抗力而未按《投資意向書(shū)》和《輔導承諾書(shū)》履約的，引導基金依法收回投資前資助資金。

　　第三十六條  引導基金用于投資保障資助資金的來(lái)源為引導基金投資收益。

　　第三十七條  滿(mǎn)足本辦法相關(guān)規定的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)在對初創(chuàng )期創(chuàng )業(yè)企業(yè)完成投資后，可以申請風(fēng)險補助。

　　第三十八條  經(jīng)評審委員會(huì )審核并報管理委員會(huì )批準后，引導基金按照最高不超過(guò)創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險補助，補助金額最高不超過(guò)500萬(wàn)元人民幣。

　　第三十九條  風(fēng)險補助資金主要用于彌補創(chuàng )業(yè)投資損失。

　　第五章  監督管理

　　第四十條  管理委員會(huì )按照有關(guān)規定，對引導基金建立有效的績(jì)效考核制度，定期對引導基金政策目標、政策效果、擴大引導基金投資規模、資金投向及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評估，并納入公共財政考核評價(jià)體系。

　　第四十一條  引導基金參股創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)期限原則上不超過(guò)5年。如確有需要超過(guò)5年的，須經(jīng)管理委員會(huì )同意。

　　第四十二條  與引導基金合作的有關(guān)市、縣和創(chuàng )投管理團隊應于每季度末向管理委員會(huì )報送引導基金投資運作、資金使用等情況；及時(shí)報告運行過(guò)程中的重大事件，并于每個(gè)會(huì )計年度結束后的4個(gè)月內提交經(jīng)注冊會(huì )計師審計的年度會(huì )計報表。

　　第四十三條  引導基金以參股方式發(fā)起設立創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的，可在符合相關(guān)法律法規規定的前提下，事先通過(guò)公司章程或有限合伙協(xié)議約定引導基金的優(yōu)先分配權和優(yōu)先清償權（本辦法第二十八條所列情況除外）。

　　第四十四條  對采用跟進(jìn)投資方式支持市、縣創(chuàng )業(yè)投資引導基金的，市、縣引導基金應加強對所支持創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的資金使用監管，防范財務(wù)風(fēng)險。

　　第四十五條  引導基金可按照投資收益的一定比例提取風(fēng)險準備金，建立風(fēng)險補償機制。

　　第四十六條  引導基金不得用于貸款、擔保、贊助、捐贈等支出，未投資金應存放銀行或購買(mǎi)國債；引導基金及獲得引導基金支持的創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)不得投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家和省政策限制類(lèi)行業(yè)。

　　第六章  附則

　　第四十七條  本辦法的制訂和修改，須經(jīng)管理委員會(huì )所有委員單位通過(guò)后生效。

　　第四十八條  本辦法由管理委員會(huì )授權管理委員會(huì )辦公室解釋。

　　第四十九條  本辦法自發(fā)布之日起施行。